根据市审计局出具的温州市本级2022年度预算执行情况专项审计报告（温审农报〔2023〕75号），我局及时对审计发现的问题进行了整改，现将我局审计整改结果公告如下：

一、高度重视审计工作，强化责任担当

我局高度重视审计结果，全面充分研究审计报告，及时召开审计整改工作对接会，积极采纳审计意见和建议，主动抓好审计问题整改工作。同时，我局加大整改跟踪督查力度，建立“问题清单”和“整改清单”比照表，实行“对账销号”制度，突出“源头整改”“根本治理”重点，努力提升管理效率和水平。加强动态管理，召开协调会议，局领导听取整改工作中遇到的问题，协调推动相关单位难题破解。

二、审计整改工作报告中涉及17个问题的整改情况

1、关于项目预算申报欠精准的问题

我局积极督促下属单位履行好职责，形成一级抓一级、层层抓落实的责任体系。加强预算申报管理，提高预算执行绩效。

2、关于自动化系统优化升级项目年初预算编制不完整的问题

我局已督促下属单位进一步增强预算的前瞻性谋划，按照“先谋事后排钱”的思路进行预算编制管理。对临时性、突发性的项目，积极与财政局沟通，及时完成项目调整，确保重点工作经费合理、合规保障到位，同时，严格按照《中华人民共和国预算法》以及《中华人民共和国预算法实施条例》中有关预算编制的规定，根据履行职能的需要，参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和年度收支预测，编制预算草案。

3、关于5宗地块未办理土地登记手续的问题

温州市土地储备出让中心积极开展整改，已完成5宗土地不动产登记手续办理，已整改到位。

4、关于2宗收储地块临时利用不规范问题

温州市土地储备出让中心积极开展整改，已整改到位。

5、关于对永久基本农田日常监管不到位问题

两块永久基本农田已完成复耕。

6、关于温州市摩登五金制品有限公司验收项目内存在违规建筑问题

我局积极协调区综合行政执法局对违法建筑进行查处，目前已收到执法局复函，根据复函内容，该处建筑已拆除。后续我局将加强验收管理，进一步规范用地复核验收程序，依法依规严格落实用地复核验收规定，杜绝类似情况发生。

7、关于温州市昌琦五金厂临时建设工程规划许可延期审核不规范问题

目前已整改到位。

8、关于3个临时规划许可到期未处理问题

目前已整改到位。

9、 关于行政处罚管理不到位问题

我局将坚持依法履职，严格按法律法规相关规定作出处罚决定，严格把控自由裁量权。同时，及时督促违法主体履行处罚决定。处罚决定作出后，我局将及时督促当事人履行处罚决定内容，当事人超期未履行的，我局将依法申请法院强制执行。

10、关于地块控规管理不到位问题

目前已整改到位。

11、关于支出标准未经集体讨论问题

我局进一步贯彻落实政府采购制度，加强“三重一大”和项目采购审批。对局10万以上项目采购，由负责项目实施的处室（直属单位）研究并经业务分管领导审批后，提交局党委会研究；局机关10万元以下项目采购由负责项目实施的处室研究并经业务分管领导审批后，报局项目采购内控工作小组研究。今年以来，我局已对75个10万以上项目采购方式进行集体研究。

12、关于往来款长期未清理问题

一是全面自查自纠，严格追根溯源。鹿城分局、温州市土地储备出让中心等单位对往来款项资金种类、金额、时间及原因等信息，逐笔逐项进行排查和梳理，逐一分析症结原因，全面厘清往来情况，及时制定分类整改方案，综合运用法律诉讼、坏账注销、上缴财政局等方式，全力处理往来款，同时开展动态评估，账务处理存有疑问，则委托会计师事务所进一步清理。

二是实行动态管理，建立长效机制。以此次往来款项专项整治工作为契机，我局将督促相关单位根据温州市财政局《关于开展市级预算单位基本存款账户、基建账户留存资金和往来款项清理规范工作的通知》，严格控制往来款项业务的发生，规范往来款项财务审批手续，定期对往来款项进行清理，建立往来款项台账，实行动态管理，确保往来款项整治工作取得长久实效。

13、 关于基本户结余资金未上缴财政问题

我局及下属事业单位已按要求将结余资金上缴财政局。

14、关于固定资产登记不规范问题

目前已整改到位。

15、关于项目委托程序倒置问题

我局下属单位已出台《关于进一步加强项目采购管理工作的通知》，进一步贯彻落实政府采购制度，加强“三重一大”和项目采购审批。

16、关于土地整治项目复核未执行财政核定预算单价问题

温州市土地整治中心今后的项目已严格执行财政核定预算单价，执行“三重一大”事项工作制度和采购管理办法，严格按照《关于进一步加强项目采购管理工作的通知》（温资规发〔2023〕13号）实施采购。

17、关于个别项目评标小组成员不到位问题

目前已整改到位。

三、审计整改工作下步打算

1、严格落实审计整改责任。对审计查出的问题，按照要求制定整改计划和具体措施，限期整改，确保审计发现的问题得到全面有效的整改。

2、重视审计整改结果运用。我局将高度重视审计结果运用和审计整改成效，加强我局财务和固定资产管理力度，进一步推动本系统审计整改工作，促进自然资源和规划系统各项工作有序发展。

特此公告。

温州市自然资源和规划局

2023年11月30日